广东国立科技股份有限公司
    
    2019年度财务决算报告
    
    根据2019年公司经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，合并报表经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具标准无保留意见的审计报告，现编制了2019年度财务决算报告，现报告如下：
    
    一、实现经济效益情况：
    
    2019年度营业收入为260,197.90万元，上年同期109,202.23万元，较上年同期增加150,995.67万元，增长138.27% ；归属于母公司净利润2,595.74万元，较上年同期减少2,954.64万元，下降53.23%，具体情况如下：
    
              项    目           2019年（万元）   2018年（万元）同比增长（万元）   增长率
     营业收入                         260,197.90     109,202.23      150,995.67   138.27%
     成本费用合计                     256,113.96     102,795.45      153,318.51   149.15%
     营业利润                           2,724.23       6,081.33       -3,357.10   -55.20%
     净利润                             2,070.30       5,156.65       -3,086.35   -59.85%
     归属于母公司所有者的净利润         2,595.74       5,550.38       -2,954.64   -53.23%
    
    
    （一）营业收入：
    
             项    目          2019年（万元）    2018年（万元）   同比增加（万元）    增长率
     EVA环保改性材料及制品            61,467.68         61,336.50           131.18        0.21%
     TPR环保改性材料及制品            11,920.07         13,590.51        -1,670.44      -12.29%
     其他成品鞋                           8,662.07                   0          8,662.07       100.00%
     汽车配件                            15,958.74                   0         15,958.74       100.00%
     改性工程塑料                        18,449.06          13,706.78          4,742.28        34.60%
     贸易收入                        137,100.30         19,083.93       118,016.37      618.41%
     针织材料及制品                    1,560.83            892.01           668.82       74.98%
     其他                              5,079.16            592.50         4,486.66      757.24%
     合计                            260,197.91        109,202.23       150,995.68      138.27%
    
    
    收入增长主要系贸易收入、汽车配件、其他成品鞋增长所致，具体情况如下：
    
    （二）成本费用合计：
    
    2019年度成本费用合计256,113.96万元，上年同期成本费用102,795.45万元，较上年同期增加153,318.51万元，增长149.15%，具体情况如下：
    
          项    目         2019年（万元）     2018年（万元）    同比增长（万元）     增长率
     主营业务成本                 232,520.95         90,053.17        142,467.78       158.20%
     其他业务成本                   3,842.63            508.46          3,334.17       655.74%
     税金及附加                       786.87            650.36            136.51        20.99%
     销售费用                       3,328.17          2,520.36            807.81        32.05%
     管理费用                       8,229.42          4,553.32           3,676.1        80.73%
     研发费用                       5,413.67          3,629.22          1,784.45        49.17%
     财务费用                       1,992.25            880.56          1,111.69       126.25%
     成本费用合计                 256,113.96        102,795.45        153,318.51       149.15%
    
    
    1、主营业务成本同比增长158.20%、其他业务成本同比增长655.74%、税金及附加同比增长20.99%，主要系报告期内销售收入增长所致；
    
    2、销售费用同比增长32.05%，主要系报告期内公司营业收入增长，导致销售运费人工费用及差旅费用上升所致；
    
    3、管理费用同比增长80.73%，主要系报告期内公司经营规模扩大，导致人工费用、折旧摊销增加及报告期内新增运营主体管理费用等增加所致；
    
    4、研发费用同比增长49.17%，主要系报告期内新增控股子公司研发投入增加所致；
    
    5、财务费用同比增长126.25%，主要系报告期内因公司战略布局，资金需求增加导致利息费用较上年同期增加所致。
    
    （三）盈利情况：
    
    2019年度实现净利润2,070.30万元，上年同期5,156.65万元，较上年同期减少3,086.35万元，下降59.85%；归属于母公司净利润2,595.74万元，上年同期5,550.38万元，较上年同期减少2,954.64万元，下降53.23%，主要原因系：
    
    （1）国立供应链营业收入（内部抵销后）122,856.81万元，营业收入同比增加117,849.09万元，实现归属于上市公司股东的净利润356.98万元，因行业毛利率低的原因，销售净利率水平较低；
    
    （2）本年度新运营的大江国立、国立宝泉、国立万泉、肇庆新材料四家控股子公司增加营业收入29,444.79万元；
    
    （3）报告期内，控股子公司国立万泉、肇庆新材料、国立通盈等因开办初期投入较大以及产能未得到完全释放等原因，归属于上市公司股东的净利润减少523.74万元；
    
    （4）报告期内因公司战略布局，资金需求增加导致利息费用较上年同期增加1,414.13万元；
    
    （5）因二期工程投入使用及人工成本上升，母公司管理费用较上年同期增加1,611.29万元；
    
    （6）报告期内非经常性收益较上年同期减少718.85万元。
    
    二、期末财务状况情况：
    
    （一）资产情况：
    
    2019年末资产总额190,527.02万元，年初141,886.99万元，较年初增加48,640.03万元，增长34.28%，具体情况如下：
    
                   项  目                  期末余额（万元）    期初余额（万元）  较期初增长率
     货币资金                                        16,790.29         15,448.57         8.69%
     应收票据                                                           1,863.85      -100.00%
     应收账款                                        48,519.46         36,165.03        34.16%
     应收款项融资                                     2,608.37                         100.00%
     预付款项                                        14,161.43          1,063.35     1,231.78%
     其他应收款                                          964.6            530.37        81.87%
     存货                                            28,996.88         18,906.43        53.37%
     其他流动资产                                     2,405.21         11,218.27       -78.56%
     流动资产合计                                   114,446.24         85,195.86        34.33%
     长期股权投资                                     1,672.53            941.73        77.60%
     固定资产                                        60,298.06         38,504.49        56.60%
     在建工程                                         1,075.71         11,728.81       -90.83%
     无形资产                                         3,869.61          2,780.49        39.17%
     长期待摊费用                                     4,195.80          1,980.35       111.87%
     递延所得税资产                                     587.95            413.04        42.35%
     其他非流动资产                                   4,381.12            342.22     1,180.21%
     非流动资产合计                                  76,080.78         56,691.13        34.20%
     资产总计                                       190,527.02        141,886.99        34.28%
    
    
    1、应收票据下降100.00%，主要系报告期根据新金融准则调整至应收款项融资核算所致；
    
    2、应收账款增长34.16%，主要系公司销售规模扩大带动应收账款增加所致；
    
    3、应收款项融资增长100.00%，报告期根据新金融准则将应收票据调至应收款项融资核算，同比增长主要系营业收入增加所致；
    
    4、预付账款增长1,231.78%，主要系国立供应链业务大幅增长，预付材料款增加所致；
    
    5、其他应收款增长81.87%，主要系报告期内新增子公司支付厂房租赁的押金保证金增加所致；
    
    6、存货增长53.37%，主主要系报告期新运营子公司存货增加所致；
    
    7、其他流动资产下降78.56%，主要系理财产品到期所致；
    
    8、长期股权投资增长77.60%，主要系报告期内对参股公司国立腾云实缴出资所致；
    
    9、本期末公司固定资产较期初增长56.60%，主要系报告期内总部二期工程总部大楼转入固定资产，以及本年度新设子公司投入设备所致；
    
    10、在建工程下降90.83%，主要系报告期总部项目二期工程转入固定资产所致；
    
    11、无形资产增长39.17%，主要系报告期控股子公司国弘新材取得土地使用权所致；
    
    12、长期待摊费用增长111.87%，主要系报告期大江国立工装根据租赁合同入长期待摊费用所致；
    
    13、递延所得税资产增长42.35%，主要系报告期可抵扣暂时性差异增加所致；
    
    14、其他非流动资产增长1,180.21%，主要系报告期新增运营子公司及母公司预付设备款增加所致。
    
    （二）负债情况：
    
    2019年末负债总额97,723.08万元，年初57,332.57万元，较年初增加40,390.51万元，增长70.45%，具体情况如下：
    
                   项  目                  期末余额（万元）    期初余额（万元）   较期初增长率
     短期借款                                       29,157.87          28,715.08          1.54%
     应付票据                                        2,526.98              185.6      1,261.52%
     应付账款                                       27,446.49          13,805.52         98.81%
     预收款项                                        9,458.01             450.24      2,000.66%
     应付职工薪酬                                    3,801.76           2,961.98         28.35%
     应交税费                                          556.18             422.32         31.70%
     其他应付款                                      1,879.26             679.39        176.61%
     一年内到期的非流动负债                          1,302.03           8,999.10        -85.53%
     流动负债合计                                   76,128.58          56,219.23         35.41%
     长期借款                                       20,087.80                  0        100.00%
     递延收益                                            66.3              76.84        -13.72%
     递延所得税负债                                  1,440.41           1,036.49         38.97%
     非流动负债合计                                 21,594.51           1,113.33      1,839.63%
     负债合计                                       97,723.08          57,332.57         70.45%
    
    
    1、应付票据增长1,261.52%，主要系报告期大江国立部分货款通过银行承兑汇票支付所致；
    
    2、应付账款增长98.81%，主要系报告期内销售规模扩大新运营子公司应付材料款增加所致；
    
    3、预收款项增长2,000.66%，主要系报告期内国立供应链销售规模扩大致预收账款增加所致；
    
    4、应交税费增长31.70%，主要系报告期内营业收入增加，应交增值税增加所致；
    
    5、其他应付款增长176.61%，主要系报告期内销售规模扩大新运营子公司增加往来及押金保证金增加所致；
    
    6、一年内到期的非流动负债下降85.53%，主要系报告期内偿还一年内到期的借款所致；
    
    7、长期借款增长100.00%，主要系报告期根据公司战略规划资金需求增加致长期银行借款增加所致；
    
    8、递延所得税负债增长38.97%，主要系报告期应纳税暂时性差异增加所致。
    
    （三）所有者权益情况：
    
    公司2019年末所有者权益总额92,803.93万元，年初84,554.43万元，较年初增加8,249.50万元，增长9.76%，归属于母公司股东权益总额84,403.52万元，年初82,860.69万元,较年初增加1,542.83万元,增长1.86%，具体情况如下：
    
                 项  目              期末余额（万元）   期初余额（万元)   较期初增长率
     股本                                    16,002.00         16,002.00          0.00%
     资本公积                                45,594.34         45,594.34          0.00%
     其他综合收益                                 0.81             -2.42        133.47%
     盈余公积                                 2,534.78          2,235.83         13.37%
     未分配利润                              20,271.59         19,030.94          6.52%
     归属于母公司股东权益合计                84,403.52         82,860.69          1.86%
     少数股东权益                             8,400.40          1,693.74        395.97%
     股东权益合计                            92,803.92         84,554.43          9.76%
    
    
    少数股东权益增长395.97%，主要系报告期内控股子公司少数股东投资所致。
    
    三、现金流量：
    
              项目名称           2019年度（万元）    2018年度（万元）       增减幅度
    经营活动现金流入                 279,872.22          113,371.30          146.86%
    经营活动现金流出                 274,854.83          110,829.66          148.00%
    经营活动净流入                    5,017.39            2,541.64           97.41%
    投资活动净流入                   -15,243.63          -17,481.29          12.80%
    筹资活动净流入                   11,141.52           24,544.70          -54.61%
    现金及现金等价物净增加额          1,092.02            9,689.56           -88.73%
    
    
    1、经营活动产生的现金流入较上年同期增加166,500.92万元，增长146.86%，主要原因系本报告期内销售增长，销售商品收到的现金增加所致；
    
    2、经营活动产生的现金流出较上年同期增加164,025.17万元，增长148.00%，主要原因系本报告期内销售增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加所致；
    
    3、经营活动净流入较上年同期增加2,475.75万元，增长97.41%，主要原因系本报告期内销售收款增加所致；
    
    4、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少13,403.18万元，下降54.61%，主要原因系本报告期内偿还到期银行借款增加所致；
    
    6、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少8,597.54万元，下降88.73%，主要系筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少所致。
    
    四、主要财务指标：
    
                          项目              2019年度      2018年度         增长幅度
                       销售毛利率             9.16%         17.07%         下降7.91%
        利盈
        能力           销售净利率              0.80%         4.72%         下降3.92%
                  加权平均净资产收益率        3.11%         6.88%         下降3.77%
        偿债            流动比率              150.33%       151.54%        下降1.21%
        能力            速动比率              112.24%       117.91%        下降5.67%
        营运        应收账款周转天数         62.67天       112.11天       减少49.44天
        能力          存货周转天数           36.77天       65.53天       减少28.76天
        资本           资产负债率             51.29%        40.41%        增长10.88%
        结构          固定资产比率            31.65%        27.14%         增长4.51%
        每股           每股净资产             5.27元        5.18元        增加0.09元
        财务            每股收益              0.16元        0.35元        减少0.19元
        数据   每股经营活动产生的现金流量     0.31元        0.16元        增加0.15元
    
    
    （一）盈利能力分析：
    
    盈利能力整体指标较上年同期下降，主要是因为2020年毛利较低的贸易收入增长较快，摊薄了销售毛利率和销售净利率；公司为完善产业链，新设控股子公司带来的投资增长导致折旧摊销增多、资金需求增加导致利息费用增加所致，具体原因如下：
    
    1、销售毛利率下降7.91%，主要原因系：
    
    贸易收入13.71亿元，占营业收入52.69%，上年同期贸易收入1.91亿元，因贸易收入整体毛利率较低，摊薄公司整体毛利率；
    
    2、销售净利率下降3.92%，主要原因系：
    
    ①、销售收入增长，主要是毛利率较低的贸易收入的增长，拉低了整体的销售净利率；
    
    ②、主要是因固定资产折旧、人力资源成本、利息费用增加，及其他收益、投资理财收益减少等原因的影响导致销售净利率较上年同期下降；
    
    3、加权平均净资产收益率下降3.77%，主要原因系归母净利润下降所致；
    
    （二）偿债能力分析：流动比率下降1.21%，与上年基本持平，速动比率下降5.67%，主要是报告期末应付款项、预收账款增长所致；
    
    （三）营运能力分析：应收账款周转天数减少49.44天，存货周转天数减少28.76天，主要是账期较短的贸易业务占比上升所致；
    
    （四）资本结构分析：资产负债率增长10.88%，主要是企业规模扩大导致应付账款、预收账款、银行借款增长所致；固定资产比率增长4.51%，主要是总部二期在建工程完工结转固定资产所致。
    
    （五）每股财务数据分析：每股净资产增加0.09元，主要系报告期内盈利所致；每股收益减少0.19元，主要系净利润较上年同期下降所致；每股经营活动产生的现金流量增加0.15元，主要是受经营活动现金流入净额增加所致。
    
    广东国立科技股份有限公司董事会
    
    二零二零年四月二十三日

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